Le nuove disposizioni antiriciclaggio pongono a carico dei professionisti, nello svolgimento della loro attivit, precisi doveri in tema di verifica della clientela e connessa valutazione del rischio. In base al dettato normativo, con riguardo al cliente, devono essere presi in debita considerazione i seguenti elementi: la natura giuridica, l'attivit svolta in maniera prevalente, le modalit di comportamento tenute dal cliente nel momento in cui viene effettuata l'operazione o viene instaurata la prestazione professionale, l'area geografica di residenza o sede del cliente o della controparte.
Fonte: Il Sole 24 Ore
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