Quesito: compilazione quadro TA12 modello TR.
STO COMPILANDO LA RICHIESTA DI RIMBORSO INFRANNUALE PER LA MIA SOCIETA'. QUESTO TRIMESTRE ABBIAMO EMESSA UNA NOTA DI CREDITO PER UNA ERRATA EMISSIONE DI UNA FATTURA EMESSA NEL TRIMESTRE PRECEDENTE CON IVA ART. 74 COMMA 7; TALE NOTA RISULTA SUPERIORE ALLE FATTURE EMESSE NEL TRIMESTRE CON LO STESSO CODICE IVA.DI CONSEGUENZA NE RISULTEREBBE UN VALORE NEGATIVO DA INSERIRE NEL QUADRO TA 12. MI CHIEDEVO SE DEVO INSERIRE IN TALE QUADRO, VISTO CHE IL VALORE NEGATIVO MI GENERA UN, IL VALORE DELLE FATTURE EMESSE NEL TRIMESTRE AL LORDO DELLA NOTA DI CREDITO. NEL QUADRO TA 12 VANNO INSERITE SOLO IL VALORE DELLE FATTURE AL LORDO DELLE EVENTUALI NOTE OPPURE DOBBIAMO CONSIDERARE LE EVENTUALI NOTE DI CREDITO EMESSE?
1 commenti:
Nel Rigo TA12 si deve indicare le seguenti tipologie di operazioni:
– cessioni e prestazioni di servizi per le quali la disciplina Iva prevede l’applicazione dell’imposta
da parte del cessionario attraverso il meccanismo del reverse charge;
– operazioni non soggette all’imposta effettuate in applicazione di determinate norme agevolative
nei confronti dei terremotati e soggetti assimilati.
Operazioni e relative rettifiche.
Nel Rigo TA13 indicare il totale degli imponibili riportati nella colonna 1 dei righi da TA1 ad
TA12 ed il totale dell’imposta derivante dalla somma degli importi indicati nella colonna 2
dei righi da TA1 ad TA11.
Posta un commento